HMRC zwróci nadpłacony podatek 3,2 mln osób pobierających państwową emeryturę

Brytyjski urząd skarbowy HMRC wykrył historyczny błąd w obliczaniu podatku od państwowej emerytury (State Pension) i zwróci nadpłacone kwoty. Według szacunków HMRC przekazanych parlamentarnej komisji pieniądze trafią do około 3,2 mln osób, a łączna suma zwrotów wyniesie ok. 19,3 mln funtów.

Na czym polegał błąd

Gdy State Pension rośnie w trakcie roku podatkowego, roczny dochód z emerytury powinien uwzględniać jeden tydzień według starej stawki i 51 tygodni według nowej. W części rozliczeń HMRC przyjęło jednak wyższą stawkę dla wszystkich 52 tygodni. Roczny dochód emerytalny był przez to zawyżony, co mogło oznaczać pobranie zbyt wysokiego podatku.

W odpowiedzi na pytanie parlamentarne z sierpnia 2025 roku rząd wskazywał, że problem dotyczy części osób pobierających State Pension, a różnica w podatku wynosi w typowym przypadku około 5 funtów.

Jak będą wyglądały zwroty

HMRC zapowiada, że emeryci na ogół nie muszą składać wniosku. Zwroty mają być realizowane automatycznie: przez korekty kodów podatkowych w systemie PAYE, w rozliczeniach Self Assessment lub innymi metodami płatności.

Korekta obejmuje lata podatkowe od 2020/21. HMRC tłumaczy, że dla wcześniejszych okresów nie ma wystarczających danych, by wiarygodnie i sprawnie skorygować rozliczenia. Osoby, które uważają, że zostały poszkodowane także we wcześniejszych latach i mają odpowiednie dowody, mogą poprosić o indywidualną weryfikację.

Urząd poinformował, że 25 sierpnia (2025 r. wg listu do komisji nie jest podane w źródle) wprowadził zmianę, dzięki której przyszłe roczne rozliczenia dla osób w systemie PAYE i Simple Assessment będą oparte na prawidłowych kwotach State Pension.

Kiedy pieniądze

Według HMRC większość korekt i zwrotów ma zostać zakończona w roku finansowym 2026/27. Polish Express, powołując się na urząd, pisze, że zwrot za ostatnie sześć lat podatkowych zakończy się najwcześniej w marcu 2027 roku. Kwoty będą różne w zależności od sytuacji danej osoby.

Co to oznacza dla Polaków w UK

Dotyczy to Polaków, którzy pobierają brytyjską państwową emeryturę, a także tych, którzy pomagają w sprawach finansowych starszym członkom rodziny. Zwykle nie trzeba nic robić, bo zwrot ma nastąpić automatycznie. Warto jednak pilnować listów od HMRC i zmian kodu podatkowego. Kto podejrzewa nadpłatę za lata przed 2020/21, powinien sam zwrócić się do HMRC o weryfikację i przygotować dowody.